法規內容：
一、臺中市政府主計處(以下簡稱本處)為推動及執行內部控制，以達提升
施政效能、遵循法令規定、保障資產安全、提供可靠資訊之目標，依
據「臺中市政府強化內部控制實施方案」組設「臺中市政府主計處內
部控制專案小組」（以下簡稱本小組），並訂定本要點。
二、本小組任務如下：
(一)本處內部控制制度建置或修訂事項之審議。
(二)辦理本處內部控制及內部稽核作業教育訓練。
(三)檢討強化本處現有內部控制作業。
(四)整合檢討本處個別性業務內部控制作業。
(五)參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業範例
，審視個別性業務之重要性及風險性，訂定本處內部控制制度及內
部稽核作業規定。
(六)規劃及執行本處年度稽核計畫，必要時辦理專案稽核，並作成稽核
報告。
(七)就本處內部稽核發現之缺失及改善建議，適時簽報機關首長核定，
並追蹤其改善情形。
(八)督導本處各單位落實執行內部控制及內部稽核工作。
(九)彙整本處各單位下列辦理情形，提報臺中市政府內部控制推動及督
導小組：
1.檢討現有內部控制作業，所發現之重大缺失及督導改善情形。
2.落實執行內部控制及內部稽核作業情形。
(十)本處內部控制其他相關事項。
三、本小組置召集人一人，由本處副處長兼任之；副召集人一人，由本處
主任秘書兼任之；置委員九人，除召集人及副召集人為當然委員外，
其餘委員，由本處就下列人員派兼之：
(一)本處第一科科長。
(二)本處第二科科長。
(三)本處第三科科長。
(四)本處第四科科長。
(五)本處第五科科長。
(六)本處秘書室主任。
(七)本處人事室主任。
(八)本處會計室會計主任。
(九)本處政風室主任。
四、本小組以每三個月召開一次會議為原則，必要時得召開臨時會議，均
由召集人召集之；召集人因故不克出席時，由副召集人代理之，召集
人及副召集人均不克出席時，由召集人指定委員一人代理之；召集人
及委員應親自出席會議，不克出席會議時，得指派代表一人出席。
前項會議，得指定本處各單位提報內部控制及內部稽核作業落實執行
情形。
五、本小組得視需要下設工作分組，由召集人指定適當人員擔任各工作分
組組長，負責辦理各分組相關業務。
六、本小組幕僚作業由本處會計室辦理。
七、本小組委員及工作人員，均為無給職。
八、本小組決議及交付執行事項，以本處名義行之。
九、本小組所需經費，由本處年度預算項下支應。