法規內容：
一、臺中市政府觀光旅遊局(以下簡稱本局)及臺中市風景區管理所(以
下簡稱所屬)為推動及執行內部控制，以達提升施政效能、遵循法
令規定、保障資產安全、提供可靠資訊之目標，特設臺中市政府觀
光旅遊局內部控制專案小組（以下簡稱本小組），並訂定本要點。
二、本小組任務如下：
(一) 辦理內部控制及內部稽核作業教育訓練。
(二) 檢討強化現有內部控制作業。
(三) 整合檢討個別性業務內部控制作業。
(四) 參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業
範例，並審視個別性業務之重要性及風險性，訂定合宜之內部
控制制度及內部稽核作業 。
(五 )規劃及執行年度稽核計畫，必要時辦理專案稽核，並作成稽核
報告。
(六) 就內部稽核發現之缺失及改善建議，適時簽報各機關首長核定
，並追蹤其改善情形。
(七) 內部控制其他相關事項之審議或備查。
三、本小組置召集人一人，由本局副局長兼任之；副召集人一人，由本
局主任秘書兼任之；執行秘書一人，由會計室主任兼任之；置委員
十二人，除召集人、副召集人、執行秘書為當然委員外，其餘委員
，由本局就下列人員派兼之：
（一）本局觀光管理科科長。
（二）本局觀光工程科科長。
（三）本局旅遊行銷科科長。
（四）本局觀光企劃科科長。
（五）本局秘書室主任。
（六）本局政風室主任。
（七）本局人事室主任。
（八）所屬營運課課長。
（九）所屬管理課課長。
四、本小組內部控制及內部稽核作業，以每年各召開一次會議為原則，
必要時得召開臨時會議，均由召集人召集之；召集人因故不克出席
時，由副召集人代理之，召集人、副召集人均不克出席時，由召集
人指定委員一人代理之；委員應親自出席會議，不克出席會議時，
得指派代表一人出席。
前項會議，得指定本局及所屬各科（課）室提報內部控制及內部稽
核作業落實執行情形。
五、本小組幕僚作業內部控制部分由本局會計室辦理，內部稽核部分由
本局秘書室辦理。
六、本小組委員及工作人員，均為無給職。
七、本小組決議及交付執行事項，以本局名義行之。
八、本小組所需經費，由本局預算項下支應。